1. Mục đích
Giúp kế toán có thể điều chỉnh được mục lục ngân sách của kinh phí đã rút và chi để đáp ứng trường hợp rút nhiều tiểu mục và chi nhiều tiểu mục khác nhau.
2. Các bước thực hiện
1. Áp dụng trường hợp nghiệp vụ rút chi tiết theo Nguồn, Chương, Loại Khoản, Mục Tiểu mục [Báo cáo hiển thị đúng mục đã rút, không gộp hết vào mục 0051].
Để áp dụng, anh/chị vào Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản, tích đúp vào TK 1121, chọn Nguồn, Chương, Loại Khoản, Mục Tiểu mục.
2. Vào Nghiệp vụ\Dự toán ngân sách\Điều chỉnh kinh phí.
3. Nhấn Thêm.
4. Nhập thông tin Điều chỉnh kinh phí.
• Thông tin Thông tin chung:
o Phần mềm đã lấy lên tên Chương dựa vào thông tin ngầm định của đơn vị, đơn vị có thể chọn lại.
o Nhập Diễn giải [nếu cần].
• Thông tin Ngày điều chỉnh: nhập Ngày điều chỉnh, Ngày hạch toán, Số điều chỉnh.
• Nhấn Lấy dữ liệu điều chỉnh.
• Trên màn hình Lấy dữ liệu:
o Chọn Thời gian điều chỉnh. Nhấn Lấy dữ liệu.
o Phần mềm lấy lên các chứng từ tại cột Đã rút, Điều chỉnh và Số dư tạm ứng.
o Nhấn Đồng ý.
5. Phần mềm lấy lên các chứng từ Điều chỉnh kinh phí vừa chọn. Nhấn Cất.
6. Các báo cáo ảnh hưởng:
▪Báo cáo\Báo cáo kho bạc\Mẫu số 02-SDKP\ĐVDT: Bảng đối chiếu tình hình sử dụng kinh phí ngân sách tại Kho bạc nhà nước
▪Dự toán ngân sách\Bảng kê thanh toán tạm ứng\Giấy đề nghị thanh toán tạm ứng, ứng trước [TT số 77/2017/TT-BTC]
Tại tham số báo cáo, anh/chị tích Cộng điều chỉnh kinh phí chương trình sẽ tự động bù trừ số rút và số chi theo chứng từ điều chỉnh trên để báo cáo không bị âm ở mục chi và dương ở mục rút.
Thưa Quý khách hàng
Vào cuối quý, cuối năm các đơn vị HCSN thường có các hoạt động ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ giữa các tiểu mục, khoản, nguồn với nhau.
Sau đây MISA xin đi qua các trường hợp ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ mà Anh/Chị cần xem qua
I. Điều chỉnh các mục, tiểu mục CÙNG NGUỒN KINH PHÍ
1. Nếu Anh Chị điều chỉnh Tạm ứng: TẠI ĐÂY
2. Điều chỉnh tiểu mục Thực chi:
Anh/Chị vào phân hệ Nghiệp vụ\Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\ Chứng từ NVK [bên góc trái] :
Nếu có vướng mắc trong quá trình sử dụng, bạn sẽ được giải đáp miễn phí bởi MISA qua kênh này
II. Điều chỉnh NGUỒN NÀY SANG NGUÔN KHÁC
1. Điều chỉnh chung nguồn ngân sách
1.1. Nếu Hai nguồn cùng một tính chất nguồn
[Từ bản MISA Mimosa .NET 2019 R17, chương trình đã đáp ứng được việc In được mẫu C2-10/NS: Phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách [Thông tư số 77/2017/TT-BTC] để đi giao dịch với Kho bạc ngay tại màn hình Chứng từ nghiệp vụ khác].
2.1. Nếu Hai nguồn khác tính chất nguồn và ghi Nợ 611/Có 511 số tiền dương, nghiệp vụ Thực chi đối với Nguồn cần điều chỉnh tăng.
Xem hướng dẫn chi tiết tại: //goo.gl/mNgzuw
BẤM VÀO ĐÂY
Hai nguồn cùng là thường xuyên, hoặc cùng là không thường xuyên
và ghi Có TK 008212 [hoặc Có TK 008222] số tiền DƯƠNG, nghiệp vụ Thực chi đối với Nguồn cần điều chỉnh tăng.
Chuyển từ nguồn thường xuyên sang không thường xuyên, từ nguồn không thường xuyên sang nguồn thường xuyên
2. Điều chính nguồn ngân sách sang phí, lệ phú và ngược lại Điều chỉnh từ nguồn Dự toán ngân sách sang nguồn Phí, lệ phí hoặc ngược lại, nguyên do điều chỉnh từ kho bạc hoặc do trước đó dùng nguồn chi tạm sau đó điều chỉnh lại cho đúng nguồn
Sửa lần cuối: Thg 8 4, 2020
mình đang làm phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách tiền lương, bảo hiểm, KPCĐ từ mã ngành 131 sang mã ngành 151 thì gờ làm như thế nào vậy bạn???vào đâu điều chỉnh, hạch toán thế nào ak??
Chỗ tôi nâng ngạch bâc cho giáo viên Kho bạc yêu cầu nộp lại %VK bằng tiền mặt Xin hỏi hạch toán như thế nào Vì truy lĩnh không đủ tiền mục này để trừ
Chỗ tôi nâng ngạch bâc cho giáo viên Kho bạc yêu cầu nộp lại %VK bằng tiền mặt Xin hỏi hạch toán như thế nào Vì truy lĩnh không đủ tiền mục này để trừ6115]
Trân trọng!
Chỗ tôi nâng ngạch bâc cho giáo viên Kho bạc yêu cầu nộp lại %VK bằng tiền mặt Xin hỏi hạch toán như thế nào Vì truy lĩnh không đủ tiền mục này để trừ6115]
Trân trọng
Ms Hiền Vương giúp mình với!
tháng 12/2019, đv mình nhận dc cv của cấp trên quyết định cấp kp bs bằng lệnh chi tiền số tiền 450 triệu đồng.Tuy nhiên, thực nhận lại vào ngày 15/1/2020 và kèm theo là yêu cầu phải thanh toán trước 20/1/2020 và quyết toán vào năm 2019.
Vậy làm ntn để ht dược dt, cp hoạt động món kp 450 triệu này vào năm 2019?
Mình cảm ơn!
Ms Hiền Vương giúp mình với!
tháng 12/2019, đv mình nhận dc cv của cấp trên quyết định cấp kp bs bằng lệnh chi tiền số tiền 450 triệu đồng.Tuy nhiên, thực nhận lại vào ngày 15/1/2020 và kèm theo là yêu cầu phải thanh toán trước 20/1/2020 và quyết toán vào năm 2019.
Vậy làm ntn để ht dược dt, cp hoạt động món kp 450 triệu này vào năm 2019?
Mình cảm ơn!
Trân trọng!
Ms Hiền Vương giúp mình với!
tháng 12/2019, đv mình nhận dc cv của cấp trên quyết định cấp kp bs bằng lệnh chi tiền số tiền 450 triệu đồng.Tuy nhiên, thực nhận lại vào ngày 15/1/2020 và kèm theo là yêu cầu phải thanh toán trước 20/1/2020 và quyết toán vào năm 2019.
Vậy làm ntn để ht dược dt, cp hoạt động món kp 450 triệu này vào năm 2019?
Mình cảm ơn!
trân trọng
Thưa anh/chị
TH này đơn vị làm chứng từ nhận dự toán cũng như chi tiền cho các HĐ bình thường, ngày hạch toán đơn vị để 31.12.2019 ngày chứng từ thì để trong năm 2020, để khi in BC hiểu nằm trong thời gian chỉnh lý nhé
trân trọng
Thưa anh/chị
TH này đơn vị làm chứng từ nhận dự toán cũng như chi tiền cho các HĐ bình thường, ngày hạch toán đơn vị để 31.12.2019 ngày chứng từ thì để trong năm 2020, để khi in BC hiểu nằm trong thời gian chỉnh lý nhé
trân trọng
À Hiền Vương ơi, nhưng kp cấp bằng lệnh chi nên còn liên quan đến tiền[ tk 1121] nữa.
trân trọng
Thưa anh/chị
thì đơn vị vẫn hạch toán như em HD, chỉ khác ngày chứng từ và hạch toán như em nêu ở trên thôi nhé, vì thực chất tiền tháng 1 mới nhận mà muốn chi năm 2019 thì làm trong thời gian chỉnh lý là được ạ
trân trọng
Em có trả lại nguồn kinh phí, đã hạch toán xong. Nhưng sau đó lại phát hiện trả thừa 1 tiểu mục và thiếu 1 tiểu mục, cần phải điều chỉnh khoản trả lại như nào ạ?
Chị hạch toán điều chỉnh tiểu mục ạ! Chị vào chứng từ nghiệp vụ khác/ hạch toán nợ 611 có 511 âm dương số tiền cần điểu chỉnh ở tiếu mục cần điều chỉnh ạ
Em có trả lại nguồn kinh phí, đã hạch toán xong. Nhưng sau đó lại phát hiện trả thừa 1 tiểu mục và thiếu 1 tiểu mục
cũng hạch toán điều chỉnh như trên sao cho khớp là được ạ!