Lạm phát đang đẩy giới hạn cao hơn đối với các khoản đóng góp cho kế hoạch hưu trí trong năm nay, nhưng nó cũng làm tăng mức thu nhập phải chịu thuế An sinh xã hội
Đồng hồ
Christine Benz
Ngày 5 tháng 1 năm 2023
Christine Benz. Xin chào, tôi là Christine Benz từ Morningstar. Lạm phát đã thúc đẩy rất nhiều thay đổi đối với mã số thuế vào năm 2023. Tham gia cùng tôi để thảo luận về những điều bạn cần biết về những thay đổi về thuế trong năm nay là chuyên gia lập kế hoạch về thuế và hưu trí, Ed Slott
Ed, cảm ơn bạn rất nhiều vì đã ở đây
Khe Ed. Cảm ơn, Christine. Thật tuyệt khi được trở lại với bạn
Benz. Tuyệt vời để có bạn ở đây. Bây giờ, chúng tôi muốn nói về năm 2023 và những gì sẽ thay đổi cho năm 2023. Khi chúng ta xem xét các thay đổi, các thay đổi về thuế mà chúng ta sẽ thấy trong năm nay, rất nhiều thay đổi trong số đó liên quan đến lạm phát. Bạn có thể nói về chuyện đó không?
khe. Vâng, mọi người phàn nàn về lạm phát vì mọi thứ đều đắt đỏ hơn. Nhưng khi bạn nói về thuế, nó có lợi cho bạn. Chúng tôi đã chứng kiến mức tăng lạm phát lớn nhất mà tôi nghĩ rằng chúng tôi từng thấy từ năm 2022 đến năm 2023. dấu ngoặc mở rộng. Hãy nhớ rằng, khung thuế có lạm phát tăng mỗi năm dựa trên chi phí sinh hoạt điều chỉnh. Chúng là lớn nhất theo hiểu biết của tôi mà chúng từng có. Thêm vào đó, đó là một loại luật số lớn. Khi các con số tăng lên, mức điều chỉnh sẽ tăng lên. Vì vậy, bạn có thể đẩy nhiều thu nhập hơn vào năm 2023 và ở mức thấp. Ví dụ: đối với chuyển đổi Roth, bạn có thể chuyển đổi nhiều hơn trong '23 với dấu ngoặc mở rộng so với '22 và ở trong dấu ngoặc thấp hơn. Vì vậy, nó hoạt động vì lợi ích của bạn. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn tăng đáng kể. Tỷ lệ tăng vốn cho người nhận được 0% và tất cả những điều đó. Mọi thứ đều có lợi cho người nộp thuế vì lạm phát gia tăng
Benz. Và đóng góp kế hoạch hưu trí. Hãy nói về điều đó bởi vì chúng ta đang thấy giới hạn đóng góp cho phép cao hơn. Nếu mọi người đang nghĩ về những đóng góp của họ cho năm 2023, thì tốt nhất là chỉ nâng cao những đóng góp của họ nếu họ có khả năng đạt mức tối đa?
khe. Nó luôn phụ thuộc vào việc bạn có thu nhập khả dụng hay không. Chúng tôi nói về điều này tất cả các thời gian. “Ồ, số tiền lạm phát đang tăng lên. Bây giờ bạn có thể đặt tất cả số tiền này vào quỹ 401[k]. ” Ồ, thật tuyệt nếu tôi có tiền. Chà, nếu bạn có tiền, vâng, và tôi sẽ luôn khuyến khích, nếu bạn có thể, hãy sử dụng tối đa Roth 401[k]s và Roth IRAs. Mặc dù các giới hạn của Roth IRA và IRA tăng theo lạm phát, và những con số đó thường không tăng trong nhiều năm và chúng tăng lên do con số lạm phát cao. Một số khoản đóng góp bắt kịp, không dành cho IRA—vì lý do nào đó vẫn ở mức 1.000—nhưng 401[k]s đã tăng. Nếu bạn có thu nhập, vâng, bạn có thể đẩy nhiều tiền hơn vào khoản tiết kiệm hưu trí của mình
Benz. Và một lĩnh vực khác mà chúng tôi đã thấy một số con số cao hơn là trong lĩnh vực thuế bất động sản và thuế quà tặng
khe. ồ vâng
Benz. Bạn có thể nói về những điều đó? . Bạn có thể làm sáng tỏ điều đó một chút không?
khe. Chà, miễn trừ tài sản, tôi đang xem nó bây giờ. Nó lại là mức tăng lớn nhất, tăng hơn—tăng gần 900.000 đô la so với năm ngoái. Chúng tôi lên đến khoảng—không phải về. Cho năm 2023, đó là $12,920,000 mỗi người. Một cặp vợ chồng, đó là một số tiền lớn—có thể gọi là thô, 13 triệu đô la, nói là 26 triệu đô la cho một cặp vợ chồng. Đó là rất nhiều để có thể cho đi hoàn toàn miễn thuế. Nhớ điều này. Chúng tôi gọi đó là miễn trừ tài sản, nhưng nó cũng là miễn trừ quà tặng. Bạn có thể cho đi, nhưng bữa tiệc sẽ kết thúc nếu luật không thay đổi sau năm 2025 khi các mức này được cho là trở lại một nửa so với hiện tại. Nếu đây là trường hợp của bạn, bạn nên nghiêm túc xem xét việc tặng quà. Có những lợi ích to lớn khi tặng quà, và tôi đang nói về tiền mặt thuần túy
Trước hết, nó loại bỏ tài sản khỏi bất động sản của bạn. Nó loại bỏ thu nhập mà nó đã ném ra khỏi tài sản của bạn. Nó loại bỏ sự đánh giá cao sẽ tích lũy trong tài sản của bạn khỏi tài sản của bạn. Và trên hết, nó được miễn thuế. Tôi sẽ nói lại lần nữa. Miễn thuế cho người nhận, người nhận quà. Giờ đây, có ba cấp quà tặng được miễn thuế và hầu hết mọi người không tận dụng bất kỳ cấp nào trong số đó. Dễ nhất là quà trừ hàng năm. Bây giờ, con số đó lên tới 17.000 đô la mỗi người mỗi năm. Bạn có thể tặng món quà đó cho bất kỳ người nào mỗi năm một lần. Một cặp vợ chồng có thể tăng gấp đôi. Nó không nhất thiết phải là một thành viên trong gia đình. Mọi người hỏi tôi mọi lúc. Không, đó có thể là người bạn thích. Không nhất thiết phải là gia đình. Nó có thể là bất cứ ai. Vì vậy, bạn có thể cho rằng
Hãy đi đến một ví dụ cực đoan, Christine, chỉ để làm rõ vấn đề. Giả sử bạn có 1.000 người bạn, mà bạn có thể có, Christine, và bạn muốn tặng họ mỗi người 17.000 đô la, giới hạn. Chà, tôi nghĩ nó lên tới khoảng 17 triệu đô la. Bạn có thể cho đi hoàn toàn miễn thuế và nó thậm chí không được tính vào 12 đô la của bạn. miễn giảm 9 triệu. Trên thực tế, về bản chất, nó mở rộng sự miễn trừ đó, đưa nó lên gần 30 triệu đô la, hoàn toàn miễn thuế. Vì vậy, bạn có thể sử dụng quà tặng loại trừ hàng năm. Không có thuế quà tặng nào lên đến số tiền được miễn đó, $12. 9 triệu, mà hầu hết mọi người—đó là số tiền trọn đời, không phải số tiền hàng năm—mà hầu hết mọi người sẽ không sử dụng
Sau đó, tầng thứ hai là không — đây có thể là lỗ hổng lớn nhất trong mã số thuế mà hầu như không ai sử dụng — tặng quà không giới hạn cho một nhóm người không giới hạn. Đây là học phí hoặc hóa đơn y tế. Vấn đề là, quà tặng phải được trả trực tiếp, không phải cho người nhận, không phải cho con bạn, trực tiếp cho nhà cung cấp, trường cao đẳng, bệnh viện, trường đại học, trực tiếp cho nhà cung cấp—không giới hạn cho số lượng người không giới hạn. Ví dụ, có một trường hợp bà trả tiền học đại học chứ không phải học phí đại học. Đó là học phí K-12 cho một trường học dành cho sáu đứa cháu, trả trước tất cả trong một lần. Hoàn toàn chấp nhận được. Tất cả trong một lần bắn. Thậm chí không cần phải báo cáo. Những người như thế. Và nó không cắt giảm 12 đô la của bạn. miễn giảm 9 triệu. Vì vậy, đó là thỏa thuận của thế kỷ. Và tôi phải nói với bạn, những người lớn tuổi, ít nhất là khách hàng của tôi, rằng tôi nhận thấy, rất thích kiểu tặng quà đó. Họ thường không thích chỉ đưa séc cho trẻ em, đặc biệt là các cháu, bởi vì họ luôn lo lắng rằng chúng sẽ thổi bay số tiền đó, chúng sẽ phung phí nó. Nhưng họ thích điều này, vì món quà được chuyển trực tiếp đến bệnh viện, trường cao đẳng, trường học và họ biết những món quà của mình đang được sử dụng cho mục đích đã định. Vì vậy, họ yêu thích điều đó
Và sau đó, cấp quà tặng miễn thuế thứ ba là sử dụng chính khoản miễn thuế đó. Hai cấp đầu tiên, quà tặng loại trừ hàng năm và quà tặng trực tiếp về học phí và y tế, thậm chí không cắt giảm vào đó. Vì vậy, hầu hết mọi người có thể kiếm được hàng triệu và hàng triệu đô la quà tặng mà không phải trả bất kỳ khoản thuế quà tặng nào. Bây giờ, đối với những người đang nghe hoặc xem điều này, giả sử, tài sản của tôi là 20 tỷ đô la, 30 tỷ đô la. Tặng quà có giúp được gì cho tôi không? . Ngay cả khi bạn đã sử dụng hết khoản miễn trừ của mình, thì việc cho đi khi còn sống vẫn rẻ hơn về mặt thuế hơn là để lại cho họ sau khi chết. Bạn phải trả nhiều tiền thuế hơn, hoặc tài sản của bạn sẽ có sau khi chết. Vì vậy, có rất nhiều lợi thế và cách để cho tiền. Bây giờ ở đây tôi đang nói về tiền mặt. Tôi không nói về việc tặng cổ phiếu được đánh giá cao. Điều đó tôi sẽ không cho. Đặc biệt nếu bạn lớn tuổi hơn, bạn thà để đó cho đến khi chết để bọn trẻ có cơ hội phát triển dựa trên điều đó. Vì vậy, tôi đang nói về tiền mặt thuần túy, không được đánh giá cao, chẳng hạn như cổ phiếu, thứ mà bạn muốn giữ cho đến chết
Benz. Đúng. Bây giờ, chúng ta đã nói về những điều may mắn liên quan đến lạm phát thường mang lại lợi ích cho người nộp thuế vào năm 2023. Tôi muốn nói về một thay đổi khác có thể không được nhiều người lao động đặc biệt hoan nghênh, đó là mức thu nhập phải chịu thuế An sinh xã hội. Con số đó đang tăng lên. Bạn có thể thảo luận về điều đó?
khe. Ừ. Tôi không có số trước mặt, nhưng tôi nghĩ nó khoảng $160.000. Bạn có thể kiểm tra xem. Tôi chỉ nhìn thấy nó ở đâu đó. Tôi không biết nếu bạn có nó trước mặt bạn. Nhưng tôi nhớ—tôi ghét hẹn hò với chính mình—tôi nghĩ khi tôi bắt đầu, nó giống như 10.000 đô la. Khi bạn kiếm được hơn 10.000 đô la, bạn đã sử dụng tối đa An sinh xã hội của mình. Vì vậy, rõ ràng là bạn sẽ kiếm được nhiều tiền hơn với tư cách là một công nhân cho đến khi bạn đạt đến ngưỡng đó. Và tôi không chắc về con số $160,000 đó. Tôi nghĩ rằng nó ở quanh đó. Vì vậy, đó là số tiền bạn phải kiếm được trước khi có thể ngừng đóng góp cho An sinh xã hội. Tuy nhiên, số tiền Medicare trong đó sẽ tồn tại mãi mãi. Đó là không giới hạn