Theo nguyên tắc về thuế quà tặng liên bang năm 2022, bạn có thể tặng tới 16.000 đô la mỗi năm, cho bao nhiêu người tùy thích, trước khi phải nộp tờ khai thuế quà tặng. Điều này có nghĩa là bạn có thể tặng tới 16.000 đô la cho mỗi đứa con của mình vào năm 2022 mà không cần phải báo cáo. Mặc dù bạn được yêu cầu khai thuế quà tặng cho bất kỳ thứ gì vượt quá số tiền được phân bổ hàng năm, nhưng điều đó không có nghĩa là bạn sẽ thực sự phải trả thuế quà tặng.
Có cái được gọi là miễn thuế trọn đời, là giới hạn về tổng số tiền mà một người nào đó có thể tặng trong suốt cuộc đời của họ trước khi họ bắt đầu nộp thuế quà tặng. Quà tặng để lại thông qua di sản cũng được tính vào giới hạn tổng thể này. Mức miễn thuế trọn đời này vào năm 2022 hiện là 12. 06 triệu, vì vậy hầu hết các cá nhân không cần phải lo lắng về việc nộp thuế, ngay cả khi số tiền vượt quá số tiền được phân bổ hàng năm.
Tất nhiên, tốt nhất là thảo luận về hoàn cảnh cá nhân của bạn với một luật sư thuế và bất động sản có kinh nghiệm, người có thể hỗ trợ tư vấn cho bạn tốt hơn về những vấn đề này.
Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào về chủ đề được thảo luận trong video này hoặc bất kỳ vấn đề nào về luật bất động sản, vui lòng gọi cho chúng tôi theo số Bononi & Company 724-832-2499
Kể từ tháng 1 năm 2023, số tiền loại trừ thuế quà tặng hàng năm đã tăng lên $17.000. Đó là số tiền bạn có thể tặng cho bất kỳ người nào mỗi năm miễn thuế. Trong nhiều năm, số tiền được đặt ở mức 10.000 đô la, nhưng kể từ năm 2002, nó đã tăng dần
Làm quà tặng loại trừ hàng năm cho phép bạn chuyển tiền cho các thành viên gia đình và bạn bè để nó nằm ngoài tài sản chịu thuế của bạn mà không có hậu quả về thuế tài sản hoặc quà tặng. Nếu bạn tặng quà vượt quá 17.000 đô la, bạn sẽ cần sử dụng hết số tiền được miễn trừ trọn đời của mình cho phần vượt quá. Số tiền miễn trừ trọn đời của liên bang là 12.920.000 đô la vào năm 2023, nhưng sẽ giảm xuống còn 5 triệu đô la vào năm 2026, được điều chỉnh theo lạm phát. Với những thay đổi sắp tới, đây là thời điểm tốt để bắt đầu suy nghĩ về các cách tăng số tiền bạn có thể tặng miễn thuế cho thế hệ tiếp theo
Đây là những gì bạn cần biết để tận dụng lợi thế của các giao dịch miễn thuế này
• Bạn có thể tặng $17.000 cho bất kỳ người nào. Nếu bạn có một gia đình 10 người bao gồm con, cháu và thông gia, bạn có thể cho họ tổng cộng 170.000 đô la
• Bạn có thể nhân đôi số tiền đó nếu bạn đã kết hôn. Đừng quên rằng vợ/chồng của bạn cũng có thể tặng quà cho cùng một người, vì vậy nếu bạn đã kết hôn và có cùng 10 thành viên trong gia đình, bạn và vợ/chồng của bạn có thể tặng tổng cộng 340.000 USD
• Nếu bạn đã tặng vào tháng 12, bạn có thể tặng lại bất cứ lúc nào trong năm nay
• Séc tốt hơn các ứng dụng tiền mặt như PayPal, Venmo hoặc Zelle. Nếu bạn sử dụng ứng dụng tiền mặt, IRS có thể đặt câu hỏi về khoản thanh toán để đảm bảo đó không phải là thu nhập chịu thuế. Bạn không muốn phải giải thích mối quan hệ của bà với cháu trai của mình với IRS
THÊM TỪ CỐ VẤN CỦA FORBES
Các công ty bảo hiểm du lịch tốt nhất
QuaAmy Danise
biên tập viên
Các gói bảo hiểm du lịch Covid-19 tốt nhất
QuaAmy Danise
biên tập viên
• Quà tặng trực tiếp cho các thành viên trong gia đình luôn được đánh giá cao, nhưng nếu các thành viên trong gia đình còn trẻ, hãy cân nhắc các phương tiện khác để tặng quà, chẳng hạn như tài khoản tạm giữ. Tùy thuộc vào tiểu bang của bạn, những tài khoản này có thể được gọi là UTMA [Đạo luật chuyển giao đồng phục cho trẻ vị thành niên] hoặc tài khoản UGMA [Đạo luật tặng quà đồng phục cho trẻ vị thành niên]. Người giám hộ [thường là một thành viên khác trong gia đình] được chỉ định giữ tài khoản cho trẻ vị thành niên cho đến khi trẻ đủ tuổi được chỉ định theo luật tiểu bang. Đó thường là 18 hoặc 21 tuổi tùy thuộc vào tiểu bang nơi tài khoản được tạo, nhưng một số tiểu bang cho phép các tài khoản tiếp tục cho đến 25 tuổi
• Nếu bạn không muốn người thụ hưởng nhận tiền khi còn trẻ thông qua tài khoản tạm giữ hoặc nếu người thụ hưởng không có kinh nghiệm xử lý tiền, bạn có thể tặng tài sản cho một ủy thác không hủy ngang. Một ủy thác không thể thu hồi cho phép bạn đưa ra các điều khoản khi tiền được phân phối. Có thể người thụ hưởng không nhận được tài sản cho đến khi 35 hoặc 40 tuổi, hoặc chỉ khi bạn qua đời. Một lựa chọn khác là giữ tiền trong sự tin tưởng và để người được ủy thác quyết định khi nào đưa tiền mặt ra. Đây là một lựa chọn tốt nếu bạn sẽ tặng quà loại trừ hàng năm vì số tiền sẽ tăng lên nhanh chóng
• Nếu bạn tập trung vào giáo dục, bạn có thể chuyển tiền vào tài khoản 529. Ngoài ra, bạn có thêm lợi thế là có thể trả trước các khoản thanh toán miễn hàng năm trị giá 5 năm. Nếu bạn vừa có một đứa cháu mới, bạn có thể tặng 85.000 đô la cho kế hoạch 529 trong năm nay. Bạn sẽ cần khai thuế quà tặng để báo cáo giao dịch này và đừng quên rằng bạn không thể thực hiện thêm bất kỳ quà tặng loại trừ hàng năm nào cho trẻ vị thành niên trong 5 năm
• Mặc dù không phải đóng thuế, bạn có thể được yêu cầu hoặc nên nộp tờ khai thuế quà tặng. Nói chuyện với luật sư lập kế hoạch bất động sản hoặc chuyên gia thuế của bạn về các chi tiết cụ thể của món quà của bạn